近日，江蘇省財政廳根據(jù)江蘇省深化政府采購制度改革工作方案（以下簡稱《改革方案》）要求，發(fā)布《關(guān)于印發(fā)江蘇省省級預(yù)算單位政府采購內(nèi)部控制規(guī)范的通知》（以下簡稱《通知》），以加強省級預(yù)算單位政府采購內(nèi)部控制制度建設(shè)，有效落實采購人主體責(zé)任。

據(jù)江蘇省財政廳政府采購管理處相關(guān)負責(zé)人介紹，加強政府采購活動的內(nèi)控管理，是貫徹落實《改革方案》的重要舉措，對落實采購人主體責(zé)任、加強黨風(fēng)廉政建設(shè)、推進依法采購都具有重要的意義。

《通知》要求各單位將政府采購內(nèi)控制度作為本單位內(nèi)控制度的重要組成部分，把采購工作納入“三重一大”進行研究與決策，通過內(nèi)控制度形成對政府采購權(quán)力運行的有效制約，提高決策和內(nèi)部管理水平；依照規(guī)范，制定完善本單位政府采購內(nèi)控制度。重點要按照“分事行權(quán)、分崗設(shè)權(quán)、分級授權(quán)、內(nèi)部牽制”的要求，結(jié)合單位實際，明確采購歸口部門、采購活動中相關(guān)機構(gòu)和崗位的權(quán)限和責(zé)任，規(guī)范決策機制、采購流程、期限要求等內(nèi)容，制定切實可行的落實舉措，將內(nèi)控管理貫穿于政府采購活動全過程。尚未制定內(nèi)控制度的單位，要結(jié)合實際，抓緊研究，盡快出臺；已經(jīng)制定的單位，要根據(jù)《改革方案》精神和規(guī)范要求及時修訂完善，不斷提高政府采購活動的組織管理水平和財政資金的使用效益。

據(jù)了解，此次出臺的《江蘇省省級預(yù)算單位政府采購內(nèi)部控制規(guī)范》（以下簡稱《規(guī)范》）覆蓋了管理機構(gòu)和職責(zé)分工、政府采購預(yù)算與計劃管理、采購需求管理、采購文件編制、進口產(chǎn)品采購申請、政府采購信息公開、采購項目組織實施、詢問質(zhì)疑答復(fù)和投訴處理、政府采購合同、履約和驗收、資產(chǎn)和采購檔案管理、采購績效管理以及信用管理和監(jiān)督檢查等內(nèi)容。其中明確，使用財政性資金，采購集中采購目錄以內(nèi)或者采購限額標準以上的貨物、工程和服務(wù)的各單位，適用《規(guī)范》；建立關(guān)鍵崗位的定期輪崗制度或者專項審計制度，對采購需求、專家選取、評審現(xiàn)場、履約驗收等重點環(huán)節(jié)應(yīng)當由2人以上共同辦理，并明確主要責(zé)任人。

此外，《規(guī)范》明確各單位應(yīng)當實行不相容崗位相分離。內(nèi)部機構(gòu)和崗位根據(jù)業(yè)務(wù)流程和職責(zé)權(quán)限，建立相互協(xié)同和制衡機制，既做到采購與財務(wù)、資產(chǎn)、業(yè)務(wù)等部門有效銜接，又確保“管錢”與“管事”相分離，采購需求制定與內(nèi)部審核、采購文件編制與復(fù)核、合同簽訂與驗收等崗位相分離。

據(jù)悉，《通知》要求省級預(yù)算單位依據(jù)規(guī)范制定或修訂政府采購內(nèi)控制度的，需及時報省財政廳政府采購管理處備案。